Plan redukcji deficytu budżetowego

Czym jest deficyt budżetowy?

 Deficyt budżetowy to niedobór finansowy, który występuje, gdy wydatki przekraczają dochody w danym roku podatkowym. Okręg 118 zakończył rok podatkowy 2024-25 z deficytem w wysokości 2,5 mln USD. Deficyt ten rozprzestrzenił się na budżet na lata 2025-26, który został zatwierdzony przez Radę Edukacji 18 września i obejmował deficyt w wysokości 4,2 mln USD w funduszach operacyjnych. 

Dlaczego znaleźliśmy się w takiej sytuacji?

Po przeanalizowaniu wydatków z roku podatkowego 2024-25 ustalono, że do deficytu budżetowego przyczyniło się wiele czynników. Istotne czynniki wpływające na niezbadane wydatki przekraczające budżet na lata 2024-25 obejmują:

• Budżet zastępczy

• Budżet pracowniczy

• Budżet czesnego poza okręgiem

• Budżet na transport poza okręgiem

• Niższe niż przewidywano dochody państwa

Nasz Zespół Gabinetowy kontynuował prace nad trzyletnim Planem Redukcji Deficytu Budżetowego (BDR), który obejmował analizę czynników wpływających na nasze wyniki budżetowe. Obejmują one:

• Oparcie naszych poziomów budżetowych dla niektórych obszarów na poprzednim budżecie zamiast na rzeczywistych przychodach i wydatkach z poprzedniego roku (np. uwzględnienie zwiększonych kosztów transportu i umieszczenia w placówkach poza okręgiem), 

• Koszty zatrudnienia związane z przywróceniem programów edukacji specjalnej nie zostały w pełni uwzględnione, oraz 

• Znaczący spadek dochodów państwa, w szczególności zwrotu kosztów transportu i innych funduszy kategorialnych.

Jaki jest plan?

Administracja opracowała 3-letni Plan Redukcji Deficytu Budżetowego (BDR) mający na celu przywrócenie zrównoważonego budżetu Dystryktu 118 w ciągu trzech lat. Plan Projekt Planu Rozwoju BDR obejmuje analizę podstawowych przyczyn deficytu, określenie działań mających na celu zmniejszenie naszego budżetu oraz zapewnienie jasnych i dokładnych modeli budżetowania i monitorowania w przyszłości.

Czego się spodziewać: 

Rok 1: 

D118 wdrożył ukierunkowane redukcje operacyjne i zamroził awaryjne plany kadrowe. Przed zatwierdzeniem budżetu zespół gabinetu zidentyfikował i wdrożył redukcje w wysokości 850 tys. dolarów. Dodatkowe redukcje w tegorocznym budżecie, które można wdrożyć, będą nadal identyfikowane i uwzględniane w ciągu roku.

Rok 2:

Większość planu BDR zostanie wdrożona w roku szkolnym 2026-27. Nasz plan zaczyna się od skupienia się na zmniejszeniu kosztów operacyjnych (i zbadaniu możliwości podniesienia opłat), następnie uwzględni redukcję personelu administracyjnego i pomocniczego, a na koniec rozważy w razie potrzeby stanowiska dla certyfikowanych pracowników. 

Rok 3: 

Określenie i wdrożenie redukcji zatrudnienia, które można osiągnąć poprzez redukcję zatrudnienia, wraz z wszelkimi dodatkowymi cięciami, które należy wdrożyć po przeanalizowaniu wpływu redukcji w roku 1 i 2. Będzie to ciągły proces monitorowania naszych wyników budżetowych i postępów w celu określenia wszelkich dodatkowych dostosowań do operacji D118 lub poziomów zatrudnienia. 

Kiedy dystrykt dowiedział się o deficycie budżetowym?

Podczas finalizowania budżetu na rok podatkowy 2024-25 w lipcu 2025 r. Okręg 118 odkrył znaczny deficyt budżetowy. Administracja natychmiast powiadomiła Radę Edukacji i zaczęła wskazywać źródło niedoborów. Wyższe niż przewidywano dane liczbowe w budżecie na lata 2024-25 doprowadziły do zawyżonych prognoz dla wstępnego budżetu na rok podatkowy 2025-26. Aby rozwiązać tę kwestię, administracja opracowała plan działania, w tym opracowanie i wdrożenie 3-letniego planu BDR, w celu zwalczania deficytu. 

Co spowodowało deficyt budżetowy?

Niższe niż przewidywano dochody państwa, w szczególności zwrot kosztów transportu i inne fundusze kategoryczne, wpłynęły na nasz budżet na lata 2024-25. Istotne czynniki wpływające na nasze niezaudytowane wydatki przekraczające nasz budżet obejmują:

• Budżet zastępczy

• Budżet pracowniczy

• Budżet czesnego poza okręgiem

• Budżet na kabiny poza okręgiem

Jakie działania podejmie powiat w odpowiedzi na deficyt budżetowy?

Zespół Gabinetu Dystryktu 118 kontynuował pilną pracę nad naszym Plan redukcji deficytu budżetowego (BDR). Kontynuujemy również pozyskiwanie informacji od naszych budynków i działów oraz będziemy kontynuować burzę mózgów i tworzyć opcje redukcji personelu operacyjnego, administracyjnego i pomocniczego w miarę zbliżania się do naszej docelowej redukcji. Tworzymy również projekt pięcioletniej prognozy finansowej, którą będziemy nadal udoskonalać, aby wyjaśnić nasz cel redukcji deficytu budżetowego.

Nasze wysiłki w zakresie BDR rozpoczęły się od skupienia się na zmniejszeniu kosztów operacyjnych (i zbadaniu możliwości podniesienia opłat), a następnie zidentyfikowaniu redukcji zatrudnienia w personelu administracyjnym i pomocniczym, a na koniec w razie potrzeby rozważymy zatrudnienie certyfikowanych pracowników. Kierunki planu obejmują zachowanie przejrzystości, zapewnienie dokładności budżetu w przyszłości i utrzymywanie cięć jak najdalej od uczniów, unikając cięć w programowaniu w jak największym stopniu. 

Jakie pozycje obejmuje pierwszy rok planu redukcji deficytu budżetowego?

• Awaryjne stanowiska pracownicze są zamrożone, jednak nie obejmuje to obecnie nieobsadzonych stanowisk w całym okręgu.

• Zmniejszenie wybranych budżetów, z wyłączeniem budżetów budynków

• Ograniczenie wysyłek do społeczności do jednego razu w roku, z wykorzystaniem elektronicznych ścieżek komunikacji

• Zastępstwa i podróże w ramach rozwoju zawodowego są poddawane ocenie i zostaną ograniczone.

• Ocena skuteczności Programu Pomocy Pracownikom w pierwszym semestrze 2025-26 r.

• Zaprzestanie świadczenia bezpłatnych usług doradczych dla pracowników

• Wyeliminowanie umowy z psem terapeutycznym

• Zerwanie umowy K-12 z Easter Seals

• Zmniejszenie budżetu na wyposażenie kuchni

• Zmniejszenie budżetu na letnie prace konserwacyjne

• Zmiana i wydłużenie cyklu przyjmowania podręczników

Jak wpłynie to na podatki od nieruchomości w dzielnicy?

Zgodnie z Kartą Raportu Szkolnego, w roku szkolnym 2023-24 74,8% funduszy Okręgu 118 pochodzi z funduszy lokalnych (np. podatków od nieruchomości i opłat), 20,4% z funduszy stanowych i 4,9% z funduszy federalnych. Dystrykt 118 działa wraz z innymi szkołami hrabstwa Lake w ramach limitu podatkowego, który ogranicza wzrost podatku od nieruchomości do wskaźnika cen konsumpcyjnych (CPI) lub 5%, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. Okręg korzysta również z nowego wzrostu lokalnego majątku. 

Dystrykt 118 zobowiązuje się do powrotu do zrównoważonego budżetu w ciągu trzech lat poprzez dostosowanie operacji i poziomu zatrudnienia. Obecnie nasz plan nie obejmuje zwrócenia się do społeczności o rozważenie referendum w sprawie podniesienia podatków lokalnych powyżej limitu limitu podatkowego.

Jak wpływa to na uczniów, personel i programy?

Dystrykt 118 jest zaangażowany w ochronę jakości edukacji zapewnianej uczniom, utrzymywanie cięć jak najdalej od uczniów i unikanie cięć w programowaniu w największym możliwym zakresie. Nasze wysiłki na rzecz zmniejszenia deficytu budżetowego rozpoczynają się od skupienia się na zmniejszeniu kosztów operacyjnych (i zbadaniu możliwości podniesienia opłat), a następnie zidentyfikowaniu redukcji zatrudnienia w personelu administracyjnym i pomocniczym, a na koniec w razie potrzeby rozważymy zatrudnienie certyfikowanych pracowników. 

W miarę identyfikowania zmian w operacjach i poziomach zatrudnienia, wpływ na uczniów, pracowników i programy będzie udostępniany w przejrzysty sposób. 

Jak społeczność może być na bieżąco informowana?

Aby być na bieżąco z dokładnymi i aktualnymi aktualizacjami, zachęcamy naszą społeczność do korzystania z tej strony internetowej jako głównego źródła informacji. Strona ta będzie regularnie aktualizowana i będzie zawierać najnowsze informacje, w tym kluczowe decyzje, potencjalne skutki i aktualizacje postępów. 

W jaki sposób Dystrykt 118 zapewni wysokiej jakości edukację i usługi wsparcia w obliczu deficytu budżetowego? 

Administracja Dystryktu 118 i Rada Edukacji są zaangażowane w minimalizowanie wpływu na doświadczenia w klasie i usługi wsparcia dla uczniów. Naszym najwyższym priorytetem jest ochrona wysokiej jakości edukacji i podstawowych usług wsparcia dostępnych dla wszystkich uczniów. 

Jaki wpływ na Dystrykt 118 miały zmiany w finansowaniu federalnym i stanowym?

Finansowanie stanowe wzrosło mniej niż przewidywano, a finansowanie federalne znacznie spadło w budżecie na lata 2025-26, co negatywnie wpłynęło na nasze prognozy finansowe, przyczyniając się również do konieczności podjęcia działań na rzecz zmniejszenia deficytu budżetowego. 

Dlaczego Okręg 118 zatrudnił tak wielu nowych pracowników w okresie letnim? 

Plan programowy i kadrowy Dystryktu 118 został ustalony przed uzyskaniem informacji o deficycie budżetowym. Gdy deficyt został zrozumiany, zatrudniono tylko niezbędne stanowiska, a stanowiska awaryjne zostały zamrożone. Po zapoznaniu się ze skutkami zmiany operacji w celu zmniejszenia wydatków, dystrykt wdroży redukcje zatrudnienia w sposób systemowy i wyważony.